Řízení majetku a kapitálu v podniku

Cash flow

• přírůstky a úbytky peněžních prostředků se rozkládají do oblasti:
  
  
  • provozní - (zvýšení pohledávek představuje úbytek cash flow a naopak, zvýšení závazků představuje přírůstek cash flow a opět naopak)
  • investiční - (pořízení majetku představuje úbytek cash flow v celkové částce pořizovací ceny, prodej nepotřebného majetku CASH flow zvýší)
  • finanční - (přijetí bakovního úvěru představuje přírůstek cash flow, splátky, včetně úroků, jeho úbytek)