Krátkodobý finanční plán
zajišťuje splnění dlouhodobého finančního plánu a zahrnuje:
-
plánování výnosů,
(předpokládaný prodej zájezdů za rok, průměrná cena zájezdu)
nákladů
(obchodní náklady na 1 zájezd, mzdy, nájemné, pojištění)
a zisku, tj. výsledovku,
-
roční plán cash flow
(příjmy: z prodaných zájezdů, poskytnutý úvěr, vrácené daně, připsané úroky;
výdaje: za nákup ubytovacích služeb, za reklamu, kancelářský materiál,
splátky poskytnutého úvěru),
-
plánování aktiv
(pořízení nového autobusu)
a pasiv,
(bankovní úvěr)
tj. roční plánovou rozvahu,
-
rozpočty peněžních příjmů a výdajů.
Plánovací horizont činí zpravidla 12 měsíců.
Úkolem je zabezpečit krátkodobé vnější finanční zdroje.
»
